「国民年金」と「厚生年金」の違い

日本の2つの公的年金「国民年金」と「厚生年金」の違いについて見ていきましょう。

国民年金

国民年金は、日本に居住する20歳以上60歳未満のすべての人が加入する年金で、すべての加入者に共通の基礎的な年金（老齢・障害・遺族基礎年金）を保障するものです。加入者の種類は、働き方などによって以下のように区分されます。

第1号被保険者
自営業者、フリーランス、学生、無職の方などが該当。保険料の納付は自分で行う。
第2号被保険者
会社員、公務員などが該当。保険料は、給与・賞与から天引きされる厚生年金保険料に含まれるため、別途納付の必要はない。
第3号被保険者
第2号被保険者に扶養されている配偶者が該当。配偶者の加入する年金制度が負担するため、自分で国民年金保険料を納付する必要はない。

被保険者種別

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概要

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概要

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第1号被保険者

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概要

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自営業者、フリーランス、学生、無職の方などが該当。保険料の納付は自分で行う。

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第2号被保険者

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概要

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会社員、公務員などが該当。保険料は、給与・賞与から天引きされる厚生年金保険料に含まれるため、別途納付の必要はない。

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第3号被保険者

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概要

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第2号被保険者に扶養されている配偶者が該当。配偶者の加入する年金制度が負担するため、自分で国民年金保険料を納付する必要はない。

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厚生年金

厚生年金は、会社員や公務員など第2号被保険者が加入する年金制度で、国民年金に上乗せして、より手厚い年金（老齢・障害・遺族厚生年金）を保障するものです。

厚生年金保険料は加入者の給与や賞与の額に応じて決まるため、人それぞれで異なります。また、保険料は加入者本人と勤務先が折半して負担し、本人の分については給与や賞与から天引きされる仕組みです。

厚生年金の受給額を決める計算式

厚生年金（老齢厚生年金）の受給額は、以下の計算式で計算できます。

老齢厚生年金の受給額=報酬比例部分+経過的加算+加給年金額

報酬比例部分の計算

報酬比例部分については、以下の計算式で計算できます。

【平成15年3月以前】
平均標準報酬月額×7.125/1000×平成15年3月までの厚生年金加入期間の月数

【平成15年4月以降】
平均標準報酬額×5.481/1,000×平成15年4月以降の厚生年金加入期間の月数

「平均標準報酬月額」と「平均標準報酬額」の違い

「平均標準報酬月額」とは、「厚生年金の被保険者期間の標準報酬月額の合計」を「厚生年金の被保険者期間の月数」で割った額のことを指します。

一方、賞与を含めて1ヶ月あたりの標準報酬を計算したものが「平均標準報酬額」です。平成15年4月以降で計算式が異なるのは、賞与からも厚生年金保険料が控除されるようになったためです。

生涯平均年収300万円の人の受給額

具体的に年収ごとの受給額のシミュレーションをしていきましょう。

生涯平均年収が300万円で、平均標準報酬額が26万円だった場合を見ていきます。なお、単純化のため、経過的加算と加給年金額は0円とします。計算式は以下のようになります。

 

この方の老齢厚生年金額は、年額約65万円となります。

生涯平均年収500万円の人の受給額

生涯平均年収が500万円で、平均標準報酬額が41万円のケースで、老齢厚生年金年の受給額をシミュレーションしていきます。

 

この方の老齢厚生年金額は、年額約102万円となります。

生涯平均年収700万円の人の受給額

生涯平均年収が700万円で、平均標準報酬額が59万円のケースで、老齢厚生年金年の受給額をシミュレーションしていきます。

 

この方の老齢厚生年金額は、年額約147万円です。

生涯平均年収1000万円の人の受給額

生涯平均年収が1000万円で、平均標準報酬額が83万円のケースで、老齢厚生年金年の受給額をシミュレーションしていきます。

 

この方の老齢厚生年金額は、年額約207万円です。

【早見表】年収×加入期間の年金受給額

厚生年金の受給額は年収と加入期間で決まります。以下は、生涯の平均年収×加入期間による受給額の早見表です。なお、図表の金額は国民年金満額（83万1700円）＋厚生年金の合計額を記載しています。

「ねんきん定期便」「ねんきんネット」で確認

参照：「ねんきん定期便」の様式（サンプル）と見方ガイド｜日本年金機構

「ねんきん定期便」とは、難しい年金制度への理解を深めてもらうことを目的に日本年金機構から毎年誕生月に送られてくるハガキや封書のことです。年金の加入状況や将来の見込みの年金額などが記載され、35歳、45歳、59歳の節目の年にはより詳細な情報が記載されます。

「ねんきんネット」で確認できることは？

一方の「ねんきんネット」は、将来の年金見込額や、年金情報の確認、各種手続きが24時間いつでも可能な日本年金機構のインターネットサービスです。すぐに受給見込額を確認したい場合はこちらを利用するのがおすすめです。

ねんきんネットに登録するには、マイナポータルからの登録か、ねんきんネットのユーザIDを取得する2つの方法があります。

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年金記録の確認

さらに、ねんきんネットでは以下の年金記録の確認が可能です。

• 公的年金制度の加入履歴の一覧
• 月ごとの公的年金制度の加入状況
• 月ごとの国民年金保険料と国民年金付加保険料の納付状況
• 月ごとの厚生年金保険または船員保険の標準報酬月額と標準賞与額
• 1年間の保険料納付額、今までの保険料納付額
• 年額の年金見込額

国民年金保険料の納付

ねんきんネットでは、国民年金保険料の納付も行えます。ねんきんネット経由により「Pay-easy（ペイジー）納付」による方法で行います。

産休期間中や育児休業期間中も加入期間としてカウントされる

厚生年金保険料は被保険者と事業主とで折半して支払いますが、産休期間中や育児休業期間中の厚生年金保険料は被保険者・事業主ともに免除されます。

とはいえ、産休期間中や育児休業期間中の厚生年金保険料免除期間も加入期間として計算されます。そのため、産休や育児休業が将来の年金額に影響することはありません。

将来の厚生年金の受給額を心配して、育児休業期間を控えたり短くしたりする必要はありません。

厚生年金の保険料率は見直されることがある

厚生年金の保険料は、被保険者の標準報酬月額と標準賞与額に、厚生年金保険料率を乗じることで計算できますが、このときの「厚生年金保険料率」は、年金制度改革により平成16年から段階的に引き上げられ、平成29年9月以降は18.3%となっています。

加給年金が上乗せされる場合がある

加給年金とは、厚生年金の被保険者期間が20年以上ある人が65歳に達した際に、生計を維持されている配偶者や子がいる場合に、老齢厚生年金に上乗せされる年金です。

具体的には、配偶者は65歳未満、かつ厚生年金加入20年以上の老齢厚生年金の受給権がないことが条件で、子は18歳到達年度の末日（3月31日）までの間、または1級・2級の障害状態にある20歳未満が対象となります。

離婚した場合、婚姻期間中の厚生年金を分割できる

離婚時に厚生年金を分割する仕組みとして、「合意分割」と「3号分割」の2つがあります。

「合意分割」は、夫婦の合意または裁判所の決定により、婚姻期間中の厚生年金記録（標準報酬月額・標準賞与額）を分割する制度です。

一方の「3号分割」は、国民年金の第3号被保険者であった人が請求すれば、合意不要で2008年4月以降の相手方（第2号被保険者）の厚生年金記録の2分の1を分割できます。

注意点

ただし、「3号分割」で分割できるのは、婚姻期間内で第3号被保険者であった期間だけです。